Islas como Antigua y Barbuda, Aruba, Bahamas, Barbados, Caimán y Santa Lucía, no son sólo destinos idílicos para sentarse a orillas del mar a tomar piñas coladas; son también el destino predilecto de quienes, habiendo amasado inimaginables fortunas, deciden no perder ni un céntimo en impuestos.

Más de 280 periodistas de 67 países han analizado 1,4 terabytes de información durante más de un año, desvelando una de las tramas de fraude fiscal más importantes en la historia.

Se trata de una “filtración” masiva de 13.4 millones de documentos provenientes de grandes estudios jurídicos dedicados a proveer servicios ‘offshore’: Appleby, en las islas Bermudas, y Asiaciti Trust, en Singapur.

Según explicó el portal del ICIJ, los documentos (conocidos ahora como los Paradise Papers), “incluyen cerca de 7 millones de acuerdos prestatarios, declaraciones financieras, correos electrónicos, contratos de fideicomiso, entre otros papeleos, de cerca de 50 años de trabajo en Appleby y en Asiaciti.

Esta investigación ha desvelado “la ocultación de patrimonio y el movimiento de grandes cantidades de dinero lejos de los ojos del fisco por parte de multimillonarios y multinacionales”, según explica El Confidencial.

Empresas como Appleby o Asiaciti se transforman en máquinas de creación de patrimonios ficticios, a través de los cuales grandes cantidades de dinero son “disimuladas” u “ocultadas” para evitar pagar las tasas fiscales que les corresponden. Estas empresas aprovechan los beneficios de los llamados Paraísos Fiscales (de ahí el nombre de la investigación), para ofrecer sus servicios.

También llamados Tax Haven, los paraísos fiscales son territorios que “aplican un régimen tributario especialmente favorable a los ciudadanos y empresas no residentes que se domicilien a efectos legales en el mismo”. Entre estas ventajas, los multimillonarios o empresas logran conseguir hasta la exención total del pago de los principales impuestos y el secretismo total en cuanto a sus finanzas.

Estos individuos, conocidos popularmente como UHNWI (ultra-high-net-worth individual), poseen fortunas a partir de los 30 millones de dólares y son los clientes número uno de empresas como Appleby y Asiaciti.

Entre los 13,4 millones de documentos, se ha desvelado la manera en la que empresas multinacionales, millonarios, celebridades y hasta la Reina de Inglaterra han ocultado activos y han movido fortunas “lejos de los controles tributarios”, como explica el diario La Nación.

Los personajes expuestos van desde individuos en el gabinete de la Administración Trump hasta Apple, Nike y Facebook.

Asimismo, los documentos hacen públicos los registros societarios de 19 paraísos fiscales, explicando paso a paso los nombres de accionistas, administradores y representantes legales de cada una de las compañías fantasmas creadas en las firmas jurídicas para hacer “desaparecer” grandes sumas de dinero.

Si bien estas estrategias financieras no son del todo ilegales – pues tener una cuenta en un paraíso fiscal no trae consecuencias, pero no declarar los activos en las autoridades tributarias del país de origen sí lo es – organizaciones internacionales como el Banco Mundial han determinado que “en la gran mayoría de casos de corrupción, financiación del terrorismo, lavado de dinero y fraude, los vehículos corporativos (como las empresas ‘offshore’) se utilizan para esconder la identidad de las personas involucradas en la corrupción”.

Es por ello que el ICIJ y los medios de comunicación han hecho públicos los nombres y las cifras de las personalidades y funcionarios que se encuentran dentro de estos documentos pues, si hay dinero que esconder, es porque su origen no es precisamente el más transparente.